上證所嚴控募集資金使用：嚴禁上市公司3類行為
為規范滬市上市公司募集資金的使用與管理，提高募集資金使用效益，上證所昨日發布了重新修訂的《上海證券交易所上市公司募集資金管理辦法》（下稱《辦法》）。市場分析人士認為，上證所此舉將對部分上市公司長久以來養成的惡意圈錢、隨意使用的惡劣行徑形成有效遏制。
所謂上市公司募集資金，是通過公開發行證券（包括IPO、配股、增發、發行可轉債等）以及非公開發行證券向投資者募集的資金，不包括上市公司實施股權激勵計劃募集的資金。
在募資存儲方面，《辦法》要求上市公司應當存放于經董事會批準設立的專項賬戶集中管理，在募集資金到賬后一個月內上市公司應與保薦機構、存放募集資金的商業銀行簽訂募集資金專戶存儲三方監管協議。上市公司1次或12個月以內累計從募集資金專戶支取的金額超過5000萬元且達到發行募集資金總額扣除發行費用后凈額20%的，上市公司應當及時通知保薦機構。
在募資使用方面，上市公司應當按照發行申請文件中承諾的募資使用計劃來使用，原則上應當用于主營業務，嚴禁上市公司有三類行為：除金融類企業外，募投項目為持有交易性金融資產和可供出售的金融資產、借予他人、委托理財等財務性投資，直接或者間接投資于以買賣有價證券為主要業務的公司；通過質押、委托貸款或其他方式變相改變募集資金用途；將募集資金直接或者間接提供給控股股東、實際控制人等關聯人使用，為關聯人利用募投項目獲取不正當利益提供便利等。
如果募投項目涉及的市場環境發生重大變化、募投項目擱置時間超過1年，或者超過募集資金投資計劃的完成期限且募集資金投入金額未達到相關計劃金額50%的，《辦法》要求上市公司應當對該募投項目的可行性、預計收益等重新進行論證，決定是否繼續實施該項目，并在最近一期定期報告中披露項目的進展情況、出現異常的原因以及調整后的募投項目（如有）。
《辦法》同時指出，上市公司暫時閑置的募集資金可進行現金管理，但其投資的產品須符合兩點：其一，安全性高，滿足保本要求，產品發行主體能夠提供保本承諾；其二，流動性好，不得影響募集資金投資計劃正常進行。
上市公司以閑置募集資金暫時用于補充流動資金的，不得變相改變募集資金用途，不得影響募集資金投資計劃的正常進行；僅限于與主營業務相關的生產經營使用，不得通過直接或者間接安排用于新股配售、申購，或者用于股票及其衍生品種、可轉換公司債券等的交易；單次補充流動資金時間不得超過12個月。
而對于超募資金的使用，《辦法》要求上市公司可用于永久補充流動資金或者歸還銀行貸款，但每12個月內累計使用金額不得超過超募資金總額的30%，且應當承諾在補充流動資金后的12個月內不進行高風險投資以及為他人提供財務資助。
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