建議設立單獨的證券審核監督組
“中國證監會日前提出的新股發行改革所鎖定的五大重點,我都較為贊同?!比珖f委員、中瑞岳華會計師事務所高級合伙人張連起3日在接受記者采訪時表示。與此同時,他還就目前的發審制度提出四點建議。
第一,著力改善發審委委員的遴選方式。變有關協會推薦一個大名單最后由證監會3選1或2選1的方式,為有關協會提供等額名單(由有關協會主動自上而下協商遴選,不能被動接受下屬機構自薦),公示后聘任。
第二,設立獨立的證券審核監督組。精心選擇專業聲譽高、社會口碑好、愛惜自己聲譽的資深審計、法律 、行業等專家組成,使整個審核機制更具專業性、權威性。在每次發審會中安排監督組成員出席,由監督組成員提出質詢。如果監督組成員的質詢沒有得到發審委的充分合理解釋,則不予通過。
“這種結構制衡是保證發行審核專業性、權威性的關鍵選擇?!睆堖B起表示。
第三,建立健全發審委員問責機制。一旦出現類似“綠大地”、“新大地”等明顯反映相關發審委員失職的情況,審核通過該項目的發審委委員應立即終止聘任(自動失去發審委委員資格),有污點的發審委委員不得再有機會接受聘任。
第四,切實增強發行審核的透明度。無論是對首次發行股票的公司通過審核、還是被否決,都要按照規范內容和格式,第一時間在證監會網站披露通過或被否決的詳細原因和依據,以便于資本市場有關各方監督檢驗。
對于今年年初啟動的IPO公司財務大檢查,張連起也發表了自己的看法。他指出,監管層應該把核查的理念引入到與IPO相關的人員中去,要在IPO申報前就讓他們樹立正確的意識,而不是等到材料申報上去之后再去做事后的查漏補缺工作。
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