映象財經

    為幫助企業盤活應收賬款、加快資金周轉，更好地服務實體經濟，8月16日，浙商銀行推出業內首款基于區塊鏈技術的企業“應收款鏈平臺”，通過區塊鏈將企業應收賬款轉化為電子支付結算和融資工具，標志著該行成為業內首家將區塊鏈技術應用于應收賬款的商業銀行。

　　區塊鏈技術具有去中心化、公開透明、智能合約和不可篡改等特性，可有效解決企業應收賬款的真實性確認、快速流轉等問題。“買方太強勢、賬期太長、應收款確認難……，”這些問題是企業交易中常常碰到的，登記手續太繁瑣、質押杠桿率高等也制約了應收賬款盤活。在應收款鏈平臺上，付款人簽發、承兌、支付應收款，收款人可以隨時使用應收款進行采購支付或轉讓融資，解決企業痛點。同時，依托應收款鏈平臺構建“自金融”商圈，可充分挖掘商業信用價值，有效盤活上下游企業的應收賬款，減少資金占壓，降低融資成本，幫助企業“去杠桿、降成本、增效能”。

　　8月初，某公司通過該平臺在線簽發首筆區塊鏈應收賬款133.9萬元，并進行了企業間的線上支付交易，標志著浙商銀行應收款鏈平臺已成功運行。

　　附件：背景材料

　　應收款鏈平臺信息發布參閱材料

　　1.什么是應收賬款？

　　應收賬款是指企業在正常的經營過程中因銷售商品、產品、提供勞務等業務，應向購買單位或接受勞務單位收取的款項，包括：稅金、運雜費等。

　　通俗地講，企業把貨賣給了對方，但對方沒當場付錢，而是約定未來某個時點付錢，這“沒付的錢”就是企業的應收賬款。

　　2. 我國企業應收賬款數量究竟有多大？

　　數據一：據不完全統計，全國企業“沉淀”在賬面上的應收賬款約有20萬億；

　　數據二：國家統計局公布的數據，2016年末，全國規模以上工業企業應收賬款12.6萬元，比上年增長9.6%；（注：規模以上工業企業是指年主營業務收入在2000萬元以上的工業企業）;

　　數據三：截至2016年末，全國2883家A股上市公司應收賬款總額3.72萬億（別人欠上市公司的錢）；同時應付賬款總額為5.63萬億元（上市公司欠別人的錢），大大高于其應收賬款，平均每家達到17.43億元。其中：應收賬款余額超50億元的有107家，合計1.90萬億，占上市公司應收賬款總額的50%以上；超過三分之一的上市公司應收賬款或應付賬款余額大于5億元 。

　　3.企業應收賬款的痛點在哪里？

　　應收賬款最大的痛點在于盤活、流轉困難。由于信用環境較差，應收賬款融資一般只做一些反向保理和明保理業務，要求作為應付款人的核心企業進行核保核簽、見證確認等，并需要辦理應收賬款質押登記手續，不僅手續繁瑣、增加成本、流轉困難，而且難以防范操作風險和欺詐風險，容易形成壞賬，這些問題嚴重制約了應收賬款融資業務發展。

　　4.什么是區塊鏈？

　　也被稱之為分布式賬本技術，是一種互聯網數據庫技術，其特點是去中心化、公開透明，讓每個人均可參與數據庫記錄。

　　區塊鏈可以改變傳統的業務協作模式，從依靠中介節點協調與基于業務流的低效協同，升級為不依靠任何中介節點但是由平臺保證基本業務流程的低成本、高效率、高可信協作系統。

　　5.應收款鏈平臺應用了區塊鏈哪些技術？

　　應收款鏈平臺應用區塊鏈“去中心化、分布式賬本、智能合約”等創新技術將企業應收款改造為電子支付結算、融資工具。

　　去中心化：實現了企業的唯一簽名，在區塊鏈上密鑰一經生成后不能更改，類似于企業身份證，企業通過簽名后完成應收款記賬，銀行等任何第三方均無法篡改應收款交易信息，最大程度保證應收款信息安全。

　　分布式賬本：采用區塊鏈分布式賬本技術記錄應收款信息，可以徹底改變傳統應收款依賴于紙質或電子數據可靠性的限制，從技術上排除了數據被篡改、被偽造的各種可能，從而使其記錄的應收款信息成為高可信的憑據。

　　智能合約：區塊鏈通過智能合約技術，可保證應收款各類交易按照約定的規則完成，改變傳統依賴于人工操作的應收款履約處理，改由區塊鏈系統根據智能合約規則自動、無條件履約。

　　6.浙商銀行的應收款鏈平臺是什么？

　　浙商銀行根據企業供應鏈金融業務需求及發展趨勢，運用區塊鏈、智能合約等創新技術，自行設計開發的企銀合作平臺，專門用于辦理企業應收賬款的簽發、承兌、保兌、支付、轉讓、質押、兌付等業務。通過應收款鏈平臺企業可將報表中沉淀的應收賬款改造成為高效、安全的電子支付結算和融資工具。

　　7.浙商銀行應收款鏈平臺有什么特點？

　　一是安全高效。區塊鏈數據難以篡改，系統由銀行管理，有效控制操作風險、道德風險與運營風險。

　　二是手續簡便。應收賬款簽發、轉讓、質押、兌付等業務全線上化操作，極大節省時間成本和人工成本。

　　三是流動性高。應收賬款可以任意分拆，滿足支付、質押、轉讓等需求，促進應收賬款快速流轉，優化報表。

　　四是銀行支持。商業銀行提供賬戶開立、信用增級、資金支付、電子簽名、征信報送等技術，數據保密性強。

　　8.應收款鏈平臺對企業有什么應用價值？

　　盤活應收賬款。應收款鏈平臺將企業賬面的應收賬款，改造成為支付結算、融資工具，可以隨時對外支付或融資。

　　減少現金流出。企業使用應收款對外進行支付結算，減少現金流出；或者將應付款通過應收款鏈平臺向供應商簽發應收款，可要求適當延長賬期，延后現金流出。

　　增加財務收入。企業可用臨時性資金買入自己簽發承兌的應收款，隨時可以賣出，增加持有期間的貼現收入和利差，增加收益。

　　降低負債率。企業通過減少賬面應收賬款的方式對外進行支付結算，可以減少新的負債形成，達到降低負債率、去杠桿目的。